Суть налогового вычета, как его получить

Большинству людей встречался такой юридический термин, как налоговый вычет. Однако далеко не все знают, что он из себя представляет. Некоторые даже заблуждаются, считая, что вычеты налоговые обязывают государство платить им деньги, к примеру, за покупку квартиры. Другие просто не понимают, что же это такое, и зачем оно нужно. В этой статье подробно разберёмся с понятием налогового вычета, а также рассмотрим его виды.

Что собой представляет налоговый вычет

Налоговый вычет – это легальный способ вернуть свои деньги из государственного бюджета или же платить меньший налог на доходы.

Стоит это раз и навсегда запомнить, чтобы больше не путаться в терминах. Говоря о том, что такое налоговый вычет, можно также добавить, что он позволяет уменьшить сумму, облагаемую налогом. То есть, человеку приходится отдавать меньше денег государству, чем могло бы понадобиться.

Получить налоговый вычет можно в различных ситуациях. Доступен он и при продаже недвижимости, и при покупке собственности, и в делах, касающихся налога. Также существует социальный вычет, который относится к обучению, благотворительности, страхованию и к другим моментам. Каждый вид мы подробно разберём в статье, чтобы стало понятно, в каких ситуациях можно сэкономить свои средства за счёт легального способа.

Однако налоговый вычет положен не для всех физических лиц. Он предназначен только для тех, кто оплачивает налогообложение. Рассмотрим наглядную ситуацию, касающуюся получения доходов. Например, если человек работает и платит часть с зарплаты государству, то он может воспользоваться налоговым вычетом. Конкретно он может понизить ту сумму, с которой рассчитывается налог. В итоге ему удастся сохранить большую часть зарплаты.

А вот для студентов и пенсионеров невозможно получения этого вычета. Связано это с тем, что их доход, то есть, пенсию и стипендию, и так не облагают налогом. Выходит, что они ничего не отдают государству, и поэтому подобная возможность для них недоступна.

К слову, налоговый вычет может позволить, как частично уменьшить налог, так и вовсе от него избавить. В каких случаях подобное происходит, мы рассмотрим чуть дальше.

Наглядные примеры расчёта

Точная сумма налогового вычета не может быть названа, так как для каждого случая она разная. Но можно попробовать провести самостоятельные расчёты, чтобы лучше разобраться в этом вопросе. Конечно, для каждого случая будет разная схема. Но мы рассмотрим самые распространённые случаи, которые волнуют большинство людей.

В первую очередь отметим, рассматривая виды налоговых вычетов, момент о доходах, то есть, заработной плате. Большинству людей облагаются налогом, поэтому часть получаемых денег им приходится отдавать государству. Конечно, хочется как можно больше сохранить средств для себя. И сделать это можно, помня о способе уменьшения налогообложения.

Допустим, что человек получает 40 000 рублей в месяц. С этой суммы он отдаёт 13% государству. То есть, в месяц он теряет 5200, и в итоге ему выдают 34 800 рублей в качестве зарплаты. При этом у него никаких вычетов нет. За год он, следовательно, получает 480 000 рублей в сумме. Но при этом 62 400 он просто отдаёт в бюджет своей страны. То есть, себе он берёт 417 600 рублей.

Но есть и другой случай, когда сумму разрешается законно уменьшить. Например, конкретной личности положен вычет в размере 100 000 рублей. Сумма рассчитывается на годовой доход. То есть, ему можно отнять от 480 000 ровно 100 000. В итоге получается, что под налогообложение попадает только 380 000 рублей. В итоге налог за 12 месяцев будет составлять 49 400 рублей. А, значит, можно сэкономить 13 000 рублей.

Бывает и такое, что вычет оказывается равен зарплате. То есть, он составляет, к примеру, 480 000 рублей. В итоге получается, что налогом будет облагаться 0 рублей при зарплате 40 000 в месяц. А, значит, платить ничего не придётся.

Если же вдруг окажется, что вычитаемая сумма больше заработной платы, то тогда опять же просто не потребуется ничего уплачивать в казну. Но при этом правительство ничего не должно будет доплачивать человеку.

О продаже и покупке недвижимости

Виды налоговых вычетов включают в себя и вариант, касающийся купли-продажи. Многие люди знают о том, что при продаже или покупке жилья приходится платить определённый налог. Он составляет 13% от общей суммы. Например, если человек продаст дом и получит с него доход в размере 1 300 000, то с этой суммы нужно будет уплатить 169 000. Но каждый продавец имеет право вычесть из размера дохода 1 000 000 рублей. В итоге выходит, что только 300 000 подлежат налогообложению. А это значит, что отдать за продажу придётся только лишь 39 000. Разница очень даже существенная.

Отметим, что при купле-продаже государство будет возвращать только ту сумму, которая была уплачена в бюджет. Если же человек не вносил лишние деньги, то он может рассчитывать на то, что ему придётся заплатить меньше положенного благодаря вычету. Но государство ничего не будет должно ему платить или возвращать.

О видах

Теперь рассмотрим, какие бывают налоговые вычеты. Как известно, встречаются разные варианты. И для каждого случая применяется свой.

Различают их следующим образом:

1. Стандартные. Делятся на два подвида – для ребёнка и для отдельных категорий граждан. В первом случае предоставляется для детей, во втором для инвалидов и военнослужащих.
2. Социальные. Тут идут вычеты на обучение, на лечение и покупку медикаментов, на накопительную часть пенсии, на пенсионное страхование и на благотворительность.
3. Имущественные. Эти вычеты связаны со всеми расходами на покупку или продажу недвижимости.
4. Профессиональные. Всё, что связанно с расходами у индивидуальных предпринимателей, нотариусов. Также то, что касается авторских вознаграждений за научную деятельность.

Совсем другой вопрос касается того, как их можно получить. Ведь в большинстве случаев, чтобы воспользоваться подобной возможностью, нужно самому потрудиться и обратиться в нужную инстанцию. Причём важно, чтобы было всё законно и официально, иначе могут возникнуть проблемы и трудности.

Как получить

Как можно было понять, вычет предоставляется только в том случае, если он положен конкретному человеку по закону. В некоторых случаях, когда дело касается зарплаты, данным вопросом занимается компетентная личность. Однако, к примеру, если льгота положена на детей, то она не будет предоставлена автоматически. В этом случае нужно будет подать работодателю заявление с доказывающими документами.

Если же вопрос касается обучения, лечения или имущества, то тогда придётся обращаться в налоговую службу. С собой также придётся иметь определённые документы. Заявка человека, получающего льготу, без официальных бумаг рассмотрена не будет.

Например, при покупке жилища нужно предоставить:

1. Справку 2-НДФЛ.
2. Договор о купле-продаже, об участии в долевом строительстве, акте приёма передачи или другое.
3. Свидетельство о праве собственности.
4. Заявку о возврате уплаченного налога.
5. Документы по оплате.
6. Кредитный договор.

Если дело касается лечения, то тогда нужно подать справку об уплате медицинских услуг, договор с компанией, проводящей лечение, подтверждение затрат.

Для каждого случая свой список официальных бумаг, и его рекомендуется уточнять в государственном органе.

После того, как заявка с документами будет подана, придётся подождать 3 месяца, пока её рассмотрят. Если придёт положительный ответ, то тогда денежные средства вернут в течение месяца. Отрицательный ответ можно будет попытаться оспорить, если с ним человек будет не согласен.